会计网用户857

3个月前 · 发起提问

A公司是一家小规模服务公司，2023年第四季度普票收入含税23万，专票收入含税15 万，取得B公司税率6%的费用专票10万。请算出A公司本季度应交增值税及附加税？

老师的回答

A公司需要交的增值税=（230000+150000）/1.01*0.01=3762.38城建税=3762.38*0.07*50%=131.68教育附加=3762.38*0.03*5...查看全部

会计网用户709

4个月前 · 发起提问

考会计初级职称？

老师的回答

那个还是比较好考的，你去书店看看初级教材就知道了

会计网用户404

4个月前 · 发起提问

企业支付宝收入 可以直接消费吗 ？还是需要 转入公户？

老师的回答

那个可以直接对外支付的，收入正常做账就行

会计网用户282

5个月前 · 发起提问

10月，张某按市场价格出租住房，月租金收入4500元，当月发生修缮费用1300元，取得合法凭证。计算10-11月房租应缴纳的个人所得税？

老师的回答

10月个税=（4500-800）*（1-20%）*20%=59211月个税=（4500-500）*（1-20%）*20%=640

会计网用户439

5个月前 · 发起提问

税务的计算和分录？

老师的回答

借：银行存款150000贷：主营业务收入148514.85应交税费-应交增值税1485.15借：银行存款80000贷：主营业务收入79207.92应交税费-应交增值税792.08借...查看全部

静

5个月前 · 发起提问

分公司和总公司年营业收入加起来超过500万，会强制升级一般纳税人么？

老师的回答

不是，总公司和分公司是独立的增值税纳税人，单独连续12个月累计销售超过500万，才会强制升级。不会合计

岳

5个月前 · 发起提问

去年发生的成本费用，也没有付款，今年5月份收到发票，汇算清缴的时候，能算到去年的费用里吗？

老师的回答

如果去年预估或者计提了费用，可以在去年的汇算清缴里扣除

会计网用户382

5个月前 · 发起提问

老板把亲戚放在另一家公司名下发工资，现在另一家公司名下利润过高在这家也拿工资但是我想发高点想怎么弄呢？

老师的回答

年工资9.6万以下是3%的个税，20.4万以下是10%的个税

会计网用户356

5个月前 · 发起提问

去年预提的费用，今年收到的发票，科目不一样，怎么做分录？

老师的回答

怎么会科目不一呢？什么情况？

会计网用户529

5个月前 · 发起提问

企业购买的汽车可以一次性折旧吗？

老师的回答

你好，会计做账只能按月折旧，所得税申报才可以一次扣除

老师的回答